Составление оборотно сальдовой Ведомости Расчетная ведомость 9 Начислена зарплата персоналу предприятия 1200 20 Требование № 10 10 Отпущено в производство основных материалов 750 20 Расходный кассовый ордер № 11 11 Оплачено наличными за приобретенные запчасти 150 60 Приходный кассовый ордер № 1 1 2 Получены деньги в кассу для выдачи зарплаты и на хозяйственные нужды 1600 Требование № 2 13 Отпущены со склада вспомогательные материалы в цех 600 10 Выписка банка с валютного счета 14 Перечислено поставщикам за комплектующие изделия 5500 Расчетная ведомость 15 Начислена зарплата персоналу предприятия 1500 Расходный кассовый ордер №5 16 Выдано в подотчет на командировочные расходы 100 Расходный кассовый ордер № 6 17 Оплачено наличными за ремонт оргтехники 50 0 60 Платежная ведомость 18 Выдана зарплата персоналу предприятия 1000 70 Реестр депонированных сумм 19 Возврат на расчетный счет депонированной суммы невыплаченной зарплаты

Составление оборотно-сальдовой ведомости и расчетной ведомости – это важные этапы в бухгалтерском учете, которые помогают отследить движения денежных средств и других активов предприятия. Давайте рассмотрим, как правильно отразить данные операции в таблице.

Оборотно-сальдовая ведомость включает в себя все дебетовые и кредитовые операции за период. Ваша задача – суммировать все операции и отразить их в соответствующих колонках.

1. Начислена зарплата персоналу (1200):

   • Дебет: 20 (расходы на зарплату)
   • Кредит: 70 (расчеты с персоналом)

2. Отпущено в производство основных материалов (750):

   • Дебет: 20 (основные материалы)
   • Кредит: 10 (складские запасы)

3. Оплачено наличными за приобретенные запчасти (150):

   • Дебет: 60 (поставщики и подрядчики)
   • Кредит: 50 (касса)

4. Получены деньги в кассу для выдачи зарплаты и на хозяйственные нужды (1600):

   • Дебет: 50 (касса)
   • Кредит: 2 (поступления для управления)

5. Отпущены со склада вспомогательные материалы в цех (600):

   • Дебет: 10 (вспомогательные материалы)
   • Кредит: 20 (производственные расходы)

6. Перечислено поставщикам за комплектующие изделия (5500):

   • Дебет: 60 (поставщики и подрядчики)
   • Кредит: 51 (расчетный счет)

7. Начислена зарплата персоналу (1500):

   • Дебет: 20 (расходы на зарплату)
   • Кредит: 70 (расчеты с персоналом)

8. Выдано в подотчет на командировочные расходы (100):

   • Дебет: 20 (командировочные расходы)
   • Кредит: 50 (касса)

9. Оплачено наличными за ремонт оргтехники (50):

   • Дебет: 20 (расходы на ремонт)
   • Кредит: 50 (касса)

10. Выдана зарплата персоналу предприятия (1000):

• Дебет: 70 (расчеты с персоналом)
• Кредит: 50 (касса)

11. Возврат на расчетный счет депонированной суммы невыплаченной зарплаты:
    • Нужно отразить эту операцию как возврат денежных средств:
    • Дебет: 51 (расчетный счет)
    • Кредит: 70 (расчеты с персоналом)

Эти операции помогут вам сформировать оборотно-сальдовую ведомость, где можно будет увидеть остатки по каждому счету на начало и конец периода, а также обороты за отчетный период. Успехов в учете! Если у вас есть дополнительные вопросы, смело задавайте.