Задача На «20» ноября 20 года в РОСБ № остатки на начало рабочего дня составили 1850345,77 рублей. Лимит максимальный 6000000 рублей. Лимит минимальный 300000. В течение…
Задача На «20» ноября 20 года в РОСБ № остатки на начало рабочего дня составили 1850345,77 рублей. Лимит максимальный 6000000 рублей. Лимит минимальный 300000. В течение операционного дня совершались следующие операции: 1. Открытие вклада «Пенсионный плюс СБ РФ» вкладчиком наличными деньгами в сумме 10 р. 2. Закрытие вклада «Универсальный СБ РФ» вкладчиком нал, деньгами в сумме 840 рубля 59 коп. 3. Списание со вклада «Универсальный СБ РФ» денежных средств в оплату штрафа в санжидстанцию Октябрьского района г. Ростова н/Д 3000 рублей. 4. Частичная выдача вкладчику 15000 рублей со вклада «Универсальный СБ РФ» 5. Зачисление заработной платы за октябрь сотрудникам ООО «Надежда» по форме 167 №472 на сумму 1810400 рублей. 6. Дополнительный взнос во вклад «Пополняй» сроком 6 месяцев в сумме 500000 рублей. 7. Получение подкрепление наличных денег в валюте РФ сумка №2057 в сумме 3000 000 рублей. Номинал принимаемых банкнот 50 руб., 100 руб., 500 руб. и 1000 руб, и 2000 рублей. А так же монеты в сумке № 163 номиналом 5 руб. 1 мешок, 2 рубля 2 мешка, 50 копеек 1 мешок и 10 копеек 1 мешок. 8. Выдача процентов по вкладу «Управляй» сроком 1 год 1 месяц вкладчику наличными деньгами в сумме 120421-98 рублей, при выдаче процентов во вклад причислен доход в сумме 1121-98 рублей 9. Закрытие вклада «Сохраняй» сроком 1 месяц 1 день доверенным лицом наличными деньгами в сумме 111583-63 рубля. 10. Приняты платежи от населения в сумме 350142516 рублей № кассира 10452 11. Продана монета Телец-09 номиналом 3 рубля, золото, стоимостью 12200 рублей, за счет средств, списанных со вклада «До востребования» 12. Выдача денежных средств в валюте РФ, за счет металла, списанного с ОМС вклада, 50 гр. золота. Курс продажи золота 3492.00, курс покупки золота 3174.00 (рассчитать сумму самостоятельно) 13. Погашение недостачи денежной наличности в валюте РФ, обнаруженной у ОКР № 10460 в сумме 500 рублей. 14. Приняты наличные деньги, для оформления срочного перевода в сумме 50000 рублей и 30000 рублей, рассчитайте сумму комиссии за перевод, если согласно тарифам банка комиссия взимается в размере 1,5%, но не менее 300 рублей и не более 3000 рублей. 15. Продажа лотерейных билетов «Звери» в количестве стоимости 50 рублей. 31 шт по рыночной 16. Оплата выигрыша по л/б «Звери» -1 билета по 1000 рублей, рыночная стоимость - 50000 рублей. 17. Приняты на экспертизу 5000 рублей. 18. Выдача денежных средств клиенту со вклада «Универсальный СБ РФ» в сумме 1000 рублей, зачисленных во вклад после проведения экспертизы. 19. Клиент оформил отмену срочного перевода, проводимого этой датой, в сумме 50000 рублей. Согласно тарифам банка, клиент заплатил комиссию за отмену перевода 1,5% от суммы. 20. Вышлите в конце операционного дня сверхлимитную сумму валюты РФ. Задание: 1. Отразите операции в приходном и расходном кассовом журнале. 2. Рассчитайте сумму высылаемой денежной наличности. 3. Рассчитайте сумму остатка денежной наличности валюты РФ на конец ОД. 4. Укажите кассовые документы, оформляемые, при совершении операций в течении операционного дня.
Хорошо! Давайте вместе разберем вашу задачу шаг за шагом.
1. Рассмотрим операции и отразим их в приходном и расходном кассовом журнале.
Начальные данные:
- Остаток на начало рабочего дня: 1 850 345,77 рублей.
- Максимальный лимит: 6 000 000 рублей.
- Минимальный лимит: 300 000 рублей.
Операции:
Открытие вклада «Пенсионный плюс СБ РФ» вкладчиком наличными деньгами в сумме 10 р.
- Приход: +10,00
- Остаток: 1 850 355,77
Закрытие вклада «Универсальный СБ РФ» вкладчиком наличными деньгами в сумме 840,59 р.
- Расход: -840,59
- Остаток: 1 849 515,18
Списание со вклада «Универсальный СБ РФ» денежных средств в оплату штрафа 3000 р.
- Расход: -3000,00
- Остаток: 1 846 515,18
Частичная выдача вкладчику 15000 р. со вклада «Универсальный СБ РФ».
- Расход: -15000,00
- Остаток: 1 831 515,18
Зачисление заработной платы за октябрь сотрудникам ООО «Надежда» 1 810 400 р.
- Приход: +1 810 400,00
- Остаток: 3 641 915,18
Дополнительный взнос во вклад «Пополняй» 500000 р.
- Расход: -500000,00
- Остаток: 3 141 915,18
Получение подкрепления наличных денег 3000000 р.
- Приход: +3 000 000,00
- Остаток: 6 141 915,18 (превышение лимита)
Выдача процентов по вкладу «Управляй» в сумме 120421,98 р.
- Расход: -120421,98
- Остаток: 6 021 493,20
Закрытие вклада «Сохраняй» в сумме 111583,63 р.
- Расход: -111583,63
- Остаток: 5 909 909,57
Приняты платежи от населения в сумме 350142516 р.
- Приход: +350 142 516,00
- Остаток: 356 052 425,57
Продажа монеты «Телец-09» за 12200 р. за счет средств «До востребования».
- Приход: +12 200,00
- Остаток: 356 064 625,57
Выдача денежных средств за счет металла (50 гр. золота).
- Подсчет: 50 г * 3492,00 = 174600,00 (приход)
- Остаток: 356 239 225,57
Погашение недостачи 500 р.
- Расход: -500,00
- Остаток: 356 238 725,57
Приняты наличные деньги для оформления срочного перевода 50000 р. и 30000 р.
- Расход: -50000,00 (при комиссионных 1.5% от суммы, комиссия 300 руб.)
- Остаток: 356 188 725,57
Продажа лотерейных билетов на сумму 31 * 50 = 1550 р.
- Приход: +1550,00
- Остаток: 356 190 275,57
Оплата выигрыша по л/б на сумму 1000 р.
- Расход: -1000,00
- Остаток: 356 189 275,57
Приняты на экспертизу 5000 р.
- Приход: +5000,00
- Остаток: 356 194 275,57
Выдача клиенту 1000 р. со вклада после экспертизы.
- Расход: -1000,00
- Остаток: 356 193 275,57
Комиссия за отмену срочного перевода, сумма 50 000 р.
- Расход: -750,00
- Остаток: 356 192 525,57
Сверхлимитная сумма, превышающая установленный лимит. Начальный лимит 6 000 000 р.
- Остаток на конец дня:
- Превышение: 356 192 525,57 - 6 000 000 = 350 192 525,57
2. Рассчитайте сумму высылаемой денежной наличности.
Сверхлимитная сумма валюты РФ, которая подлежит высланию: 350 192 525,57 р.
3. Рассчитайте сумму остатка денежной наличности валюты РФ на конец рабочего дня.
Остаток на конец рабочего дня: 356 192 525,57 р.
4. Указать кассовые документы, оформляемые при совершении операций в течение операционного дня.
- Кассовая квитанция (приходная) на внесение наличных (операции 1, 5, 7, 11, 12, 14)
- Кассовая квитанция (расходная) на выдачу наличных (операции 2, 3, 4, 8, 9, 10, 14, 16, 18, 19)
- Платежное поручение (при принятии финансов от клиентов)
- Отчетный документ для закрытых вкладов (операции 9 и 16)
Надеюсь, это поможет вам! Если есть дополнительные вопросы, не стесняйтесь задавать.
