Задача 4. Лимит по кассе ООО «Луч» - 10 000 руб. Были проведены следующие операции па кассе: 1)03.11.2016 выплачено поставщику за товар - 4200 руб. 2)10.11.2016 получено от…
Задача 4. Лимит по кассе ООО «Луч» - 10 000 руб. Были проведены следующие операции па кассе: 1)03.11.2016 выплачено поставщику за товар - 4200 руб. 2)10.11.2016 получено от покупателя - 13000 руб. 3)12.11.2016 получено из банка на зарплату - 120000 руб. 4)14.11.2016 зарплата выдана (закрыта ведомость по з/пл) - 128000 руб. По данным операциям заполнить таблицу движения денежных средств в кассе. Определить когда был превышен лимит по кассе и что нужно сделать (проводки) дата 01.11.2010 приход расход остаток дт кт
Для решения задачи о движении денежных средств в кассе ООО «Луч», мы будем поэтапно анализировать приведенные операции и заполнять таблицу. Начнем с определения остатков на кассе на основании произведенных операций.
Лимит по кассе: 10 000 руб.
Начальный остаток на 01.11.2016: 0 руб. (предполагаем, если не указано иное)
Операции по кассе
03.11.2016: Выплачено поставщику за товар - 4200 руб.
- Приход: 0 руб.
- Расход: 4200 руб.
- Остаток: 0 - 4200 = -4200 руб. (не хватает средств, значит, касса в минусе)
10.11.2016: Получено от покупателя - 13000 руб.
- Приход: 13000 руб.
- Расход: 0 руб.
- Остаток: -4200 + 13000 = 8800 руб. (не превышен лимит)
12.11.2016: Получено из банка на зарплату - 120000 руб.
- Приход: 120000 руб.
- Расход: 0 руб.
- Остаток: 8800 + 120000 = 128800 руб. (превышен лимит, а именно на 118800 руб.)
14.11.2016: Зарплата выдана (закрыта ведомость по з/пл) - 128000 руб.
- Приход: 0 руб.
- Расход: 128000 руб.
- Остаток: 128800 - 128000 = 800 руб. (остановились на положительном остатке)
Давайте заполним таблицу:
| Дата | Приход | Расход | Остаток | Дебет (ДТ) | Кредит (КТ) |
|---|---|---|---|---|---|
| 01.11.2016 | 0 | 0 | 0 | ||
| 03.11.2016 | 0 | 4200 | -4200 | ||
| 10.11.2016 | 13000 | 0 | 8800 | 13000 | |
| 12.11.2016 | 120000 | 0 | 128800 | 120000 | |
| 14.11.2016 | 0 | 128000 | 800 | 128000 |
Вывод:
Когда был превышен лимит по кассе?
- Лимит по кассе на 10 000 руб. был превышен 12.11.2016, когда остаток кассы составил 128800 руб.
Что нужно сделать при превышении лимита?
- В соответствии с законодательством, при превышении лимита кассы, организация должна принять меры, чтобы уменьшить остаток наличных, чтобы не превышать установленный лимит. Это может быть сделано путем внесения наличных в банк, выдачи заработной платы безналично или других мероприятий, которые позволят снизить остаток.
Если у вас есть дополнительные вопросы или необходимость в уточнениях, обязательно дайте знать!
