2 вариант Рассчитайте доли наследства и выплатите его наследникам, согласно условию задачи, а также определите и перечислите, какие документы будут оформляться, при совершении…
2 вариант Рассчитайте доли наследства и выплатите его наследникам, согласно условию задачи, а также определите и перечислите, какие документы будут оформляться, при совершении операций по вкладу. 31 Остаток вклада на дату капитализации, от 30.03.2021 года составил 238912,44 рублей. Вкладчик умер 01.11.2021 года. 04.11.2021 года по вкладу была выплачена сумма 70000 рублей на достойные похороны физическому лицу, указанному в завещании. Укажите перечень документов, на основании которых была выплачена сумма на достойные похороны, и какие документы первичного учета оформил операционно-кассовый работник. 03 июня 2022 года, в ВСП №5221/084 обратился наследник с целью, получения наследства, по вкладу «До востребования», согласно доли 1/3 вклада, указанной в завещании. Завещание составлено 25.12.02 года на имя двух наследников, вдолях-1/3 вклада и 2/3 вклада. 25.03.20 г.- второй наследник получил свою долю наследства. Заполнять лицевой счёт
Давайте по порядку разберем данную задачу и подготовим необходимую информацию и документы.
Анализ задачи и расчет наследства и выплат
Исходные данные:
- Остаток вклада на 30.03.2021 — 238 912,44 руб.
- Дата смерти вкладчика — 01.11.2021.
- Выплата 70 000 руб. — 04.11.2021, на похороны, на основании соответствующих документов.
- Документы, подтверждающие выплату — перечень будет ниже.
- Обратился наследник 03.06.2022 для получения наследства по вкладу.
- Доля наследства — 1/3, завещание на имя двух наследников, всего вклад делится на 3 части; один наследник получил свою долю 25.03.2020 (предположительно — второй наследник — по условию, что он получил свою часть раньше).
1. Расчет наследственной доли и выплат
a) Определение даты возникновения наследственной массы
Наследство наступает после даты смерти — 01.11.2021.
Работая с вкладом до этой даты, можно считать, что вся сумма (остаток) — состояние на 30.03.2021.
Однако необходимо учесть, что вклад был открыт, и, возможно, с учетом начисленных процентов до даты смерти.
Но конкретно в задаче указано — остаток на 30.03.2021 (до смерти).
Для расчетов предположим, что вклад выступает по состоянию на дату смерти.
б) Выплата по похоронам
- Выплаченная сумма 70 000 руб. — подтверждается документами, например:
- Заявление о выплате похоронных расходов
- Паспорт, подтверждающий права на получение выплаты
- Свидетельство о смерти вкладчика
- Документ-основание (завещание, заявление на выплату и т. п.)
2. Документы, подтверждающие выплату на похороны
Перечень документов:
- Свидетельство о смерти вкладчика.
- Паспорт заявителя или родственника, оформляющего выплату.
- Завещание, подтверждающее право наследника на получение выплаты.
- Заявление о переводе средств на похороны.
- Расчетный документ (кассовый ордер, платежное поручение) — оформляется оператором-кассиром и подтверждает выплату.
Первичные документы, оформляемые операционно-кассовым работником:
- Кассовый чек или платежное поручение (копия).
- Заявление на выплату.
- Операционный журнал (журнал операций по кассе).
3. Распределение наследственной массы по завещанию и расчет части наследников
Завещание от 25.12.2002 года:
- В нем два наследника: один — получит 1/3 вклада, другой — 2/3.
Первый наследник (предположим — получивший долю 1/3):
- Получил свою долю 25.03.2020 (по условию). Вероятно, она уже выплатена.
Второй наследник:
- Имеет долю 2/3.
Итак:
- Общий остаток вклада на 30.03.2021 — 238 912,44 руб.
- Доля наследника — 1/3 (при наличии этой доли можно определить сумму:)
\[ \text{Доля 1/3} = \frac{1}{3} \times 238 912,44 = 79 637,48 \text{ руб.} \]
- Доля второго — 2/3:
\[ 159 274,96 \text{ руб.} \]
4. Заполнение лицевого счета
При оформлении наследства и расчетах по счету необходимо:
- Оформить смену владельца (лицевого счета) на наследников.
- Отразить информацию о дате открытия наследства — 01.11.2021.
- Ввести сумму наследства — доли по завещанию.
- Зафиксировать даты и суммы выплат.
Образец заполнения:
- Дата открытия счета: 01.11.2021
- Добавление наследников (указать ФИО, паспортные данные)
- Размер наследства: 79 637,48 руб. — для первого наследника, 159 274,96 руб. — для второго.
- В случае получения наследства — составляющий документ — свидетельство о праве на наследство (наследственный договор, нотариальное свидетельство, завещание).
Итоговая информация
| Действие | Документы, оформляемые |
|---|---|
| Выплата за похороны | Свидетельство о смерти, заявление наследника, паспорт, платежный документ, кассовый чек |
| Оформление наследства | Свидетельство о праве на наследство, заявление, паспорт, завещание, лицевой счет |
| Открытие/Перерасчет счета для наследников | Лицевой счет, ведомость по поступлению наследства, свидетельство о праве наследства |
В целом, при выполнении операций сначала оформляется свидетельство о наследстве и смена владельца счета, после этого проводится распределение вклада по частям, согласно завещанию.
Если нужно, я могу подготовить пример оформления документов или детализацию по шагам.
