Счет Наименование Сальдо на начало периода Обороты за период Сальдо на конец периода Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит 1 Основные средства 20 815 406,00 6 717 478,00 884…
Счет Наименование Сальдо на начало периода Обороты за период Сальдо на конец периода Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит 1 Основные средства 20 815 406,00 6 717 478,00 884 500,00 2110 74 350 556,33 2 Амортизация основных средств 7 584 630,03 92 804,00 2 996 158,27 2120 2 143 609,97 8 Вложения во внеоборотные активы 6 717 478,00 6 717 478,00 2100 76 494 166,30 10 Материалы 2 559 688,67 32 165 040,75 24 751 185,98 2210 0 19 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям 10 072 888,88 10 072 888,88 2220 3 955 557,73 20 Основное производство 45 233 584,98 44 533 464,08 2200 72 538 608,57 26 Общехозяйственные расходы 3 955 557,73 3 955 557,73 2310 10 746 036,70 43 Готовая продукция 80 152,31 54 499 464,23 54 533 464,98 2300 83 284 645,27 50 Касса 134 824,43 1 083 899,98 1 148 888,00 2410 8328464,527 8328,464527 51 Расчетный счет 10 064 012,65 101 039 485,69 89 123 275,43 2400 74 956 180,74 55 Специальные счета в банках 1 800 000,00 7 887 197,11 1 000 000,00 60.01 Расчеты с поставщиками и подрядчиками 582 257,77 84 611 973,14 90 656 827,75 60.02 Расчеты по авансам выданным 2 083 569,37 52 376 770,42 51 052 025,47 62.01 Расчеты с покупателями и заказчиками 5 552 696,34 81 867 530,28 81 635 856,05 62.02 Расчеты по авансам полученным 25 813 356,80 30 380 898,26 66.03 Краткосрочные займы 300 000,00 300 000,00 67.01 Долгосрочные кредиты 203 856,99 1 000 710,04 5 994 596,52 67.02 Проценты по долгосрочным кредитам 552 812,76 552 812,76 68.01 НДФЛ при исполнении обязанностей налогового агента 119 985,28 1 369 471,00 1 352 412,00 68.04 Налог на прибыль 479 189,00 5 000 000,00 8328 68.07 Транспортный налог 2 913,00 4 864,00 4 376,00 68.08 Налог на имущество 16 570,13 68.90 Единый налоговый счет 9 713 811,75 9 713 811,75 69.01 Расчеты по социальному страхованию 87 343,94 87 343,94 69.02 Расчеты по пенсионному обеспечению 35 821,19 35 821,19 69.03 Расчеты по обязательному медицинскому страхованию 17 253,35 17 253,35 69.09 Страховые взнос по единому тарифу 3 270 738,66 3 323 813,20 69.11 Расчеты по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний 42 445,26 43 470,51 2 926,27 70 Расчеты с персоналом по оплате труда 10 611 315,75 10 611 315,75 71 Расчеты с подотчетными лицами 187 584,54 3 312 627,54 3 056 568,44 73 Расчеты с персоналом по прочим операциям 20 000,00 20 000,00 76.02 Расчеты по претензиям 135 660,00 135 660,00 76.06 Расчеты с прочими покупателями и заказчиками 4 982 978,00 4 982 978,00 76.09 Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами 28 719,03 10 420 418,00 6 650 270,24 76.10 Прочие расчеты с физическими лицами 613 797,32 613 797,32 76.16 Расчеты с самозанятыми по реестрам выплат 2 237 634,76 2 337 634,76 80 Уставный капитал 100 000,00 84 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) 34 184 529,44 74 956 180,74 90.01 Выручка 81 785 611,93 81 785 611,93 90.02 Себестоимость продаж 54 533 464,98 54 533 464,98 90.03 Налог на добавленную стоимость 7 435 055,60 7 435 055,60 90.08 Управленческие расходы 3 955 557,73 3 955 557,73 90.09 Прибыль / убыток от продаж 15 861 533,62 15 861 533,62 91.01 Прочие доходы 10 746 036,70 10 746 036,70 91.02 Прочие расходы 2 143 609,97 2 143 609,97 в том числе проценты уплаченные 552 812,76 552 812,76 91.09 Сальдо прочих доходов и расходов 8 602 426,73 8 602 426,73 99 Прибыли и убытки 24 463 960,35? 24 463 960,35? Итого 43 353 679,80 43 353 679,80 753 356 474,98 803 857 023,37 посчитай 99 и 84 счет обороты
Давайте подробно посчитаем обороты по счетам 99 (Прибыли и убытки) и 84 (Нераспределенная прибыль).
1. Оборот по счету 99 (Прибыли и убытки):
Общий итог показан в таблице как итог с значением 43 353 679,80 (оба оборота: дебет и кредит).
Обычно по счету 99 — это итоговая сумма, которая показывает, что произошло за период — прибыль или убыток.
В данном случае указано, что "итого" по обоим оборотам — один и тот же показатель, это и есть итоговая сумма.
Так как обе суммы совпадают и равны 43 353 679,80, то:
- Оборот по дебету: 43 353 679,80
- Оборот по кредиту: 43 353 679,80
2. Оборот по счету 84 (Нераспределенная прибыль):
Из данных в таблице:
- Остаток на начало периода: 34 184 529,44
- Остаток на конец периода: 74 956 180,74
Общий оборот по счету — это сумма всех операций за период.
Так как у нас есть начальный и конечный остаток, и два вида оборотов (дебет и кредит), то чтобы найти сумму оборотов, можно воспользоваться следующей логикой:
Общий оборот (по счету) равен сумме разниц между начальным и конечным балансом в разрезе дебет и кредит, то есть:
- Общий дебет или кредит по счету — это сумма всех операций, ведущих к изменению остатка.
Обратимся к данным:
- В таблице представлены обороты за период таким образом, что дебет и кредит в сумме дают конечный результат.
Чтобы найти общий оборот, сложим абсолютные значения оборотов за период по счету:
- Обороты по дебету за период: 34 184 529,44 (начало)
- Обороты по кредиту за период: 74 956 180,74 (конец)
Для точного определения суммы всех операций, учитывать нужно суммы всех операций, приведенных в таблице или переменных.
Но в общем случае, при наличии только начального и конечного остатка, а также итоговых операций, проще всего взять сумму всех операций за период, что у нас и сделано в таблице — это итоговые обороты суммы по дебету и кредиту, указанные в "итоге" строки, такую сумму можно взять как сумму абсолютных значений.
В наличии есть также показатели оборота по счету 84, по данным из таблицы или расчетам, они равны:
- Общее движение дебетов — 74 956 180,74
- Общее движение кредитов — 34 184 529,44
Точные значения оборотов за период можно получить, сложив все операции, но в предоставленных данных этого конкретно не указано.
Итоговые сведения
Наиболее логичный и точный вариант — это то, что по счету 99, обороты равны 43 353 679,80 (по дебету и кредиту).
По счету 84 — обороты соответствуют суммам, приведенным в таблице, — около 74 956 180,74 по дебету и 34 184 529,44 по кредиту.
Если нужно точное суммирование всех операций (сумма по дебету и кредиту за период по каждому счету), то в предоставленных данных они уже сведены в итоговых значениях.
Если есть необходимость, я могу помочь более точно, если уточнить, какие именно операции и суммы считать или взять из таблицы.
Итоговые ответы:
Оборот по счету 99 (Прибыли и убытки):
Дебет: 43 353 679,80
Кредит: 43 353 679,80Обороты по счету 84 (Нераспределенная прибыль):
Дебет: 74 956 180,74
Кредит: 34 184 529,44
Если нужен более точный расчет, уточните — я готов помочь!
