Выберите схему (типологию) обналичивания, характеризующуюся высоким уровнем риска использования в целях ОД: a. обналичивание с помощью корпоративных карт подставных…
Выберите схему (типологию) обналичивания, характеризующуюся высоким уровнем риска использования в целях ОД: a. обналичивание с помощью корпоративных карт подставных (подконтрольных) юридических лиц и индивидуальных предпринимателей b. обналичивание под видом выплаты дивидендов юридическими лицами c. обналичивание под видом предоставления МФО и КПК займов физическим лицам d. обналичивание со счетов физических лиц (в том числе подставных) e. получение наличных через механизмы «теневой инкассации» f. верно a, d g. верно a, b, d h. верно a, d, e i. верно a, b, d, e
Правильный ответ: i. верно a, b, d, e
Пояснение:
- a (обналичивание через корпоративные карты подставных юридических лиц и ИП) — высокий риск: используются непрозрачные цепочки владения, сложная структура аффилированности, затруднено отслеживание реального бенефициара.
- b (обналичивание под видом выплаты дивидендов юридическими лицами) — высокий риск: можно искусственно завышать/манипулировать дивидендами для перевода средств в «легальную» форму и скрыть источник дохода.
- d (обналичивание со счетов физических лиц, в том числе подставных) — высокий риск: прямой вывод наличных из легитимных счетов или через подставных лиц; создаёт возможность замаскировать происхождение средств.
- e (получение наличных через механизмы теневого инкассации) — крайне высокий риск: явная схема для конвертации и уклонения от контроля, минимизирующая прозрачность операций.
Примечание: в тестовых вариантах могут встречаться и другие схемы (например, c), однако в данном наборе вариантов наивысший совокупный риск связывают именно с указанными четыре пункта.
