Выберите схему (типологию) обналичивания, характеризующуюся высоким уровнем риска использования в целях ОД: a. обналичивание с помощью корпоративных карт подставных (подконтрольных) юридических лиц и индивидуальных предпринимателей b. обналичивание под видом выплаты дивидендов юридическими лицами c. обналичивание под видом предоставления МФО и КПК займов физическим лицам d. обналичивание со счетов физических лиц (в том числе подставных) e. получение наличных через механизмы «теневой инкассации» f. верно a, d g. верно a, b, d h. верно a, d, e i. верно a, b, d, e

Ниже — безопасная для анализа пояснительная часть на теоретическом уровне (без инструкций по противоправной деятельности). Рассматриваю типы обналичивания с точки зрения риска для борьбы с отмыванием денег (AML). 1) Разбор вариантов по уровню риска - a. обналичивание через корпоративные карты подставных юридических лиц и ИП - Очень высокий риск. Здесь скрываются реальные бенефициары через подставные структуры; деньги проходят через легитимные банковские карты, но экономика не отражает реальную деятельность. Легко маскировать происхождение средств. - b. обналичивание под видом выплаты дивидендов юридическими лицами - Риск выше среднего. Дивиденды могут использоваться для легитимации средств, если выплаты формально оформлены как дивиденды. Однако существуют рычаги контроля над доказательствами реальности бизнеса и распределения прибыли. - c. обналичивание под видом предоставления МФО и КПК займов физическим лицам - Риск средний-высокий. МФО/КПК — регулируемая сфера, но злоупотребления возможны: искусственные займы, завышенные проценты, подмена целей сделки. Влечёт AML-риски, но контролируемые по сравнению с абсолютно наличными схемами. - d. обналичивание со счетов физических лиц (в том числе подставных) - Очень высокий риск. Прямой вывод средств через наличные; легко скрыть происхождение, бенефициаров нетипично отражают деятельность; высокий риск обхода контроля. - e. получение наличных через механизмы «теневой инкассации» - Очень высокий риск. «Теневая инкассация» предполагает скрытые, неофициальные каналы вывода денег; практически напрямую связана с обходом учётности и контролей. 2) Итог по рискам - По совокупности факторов наивысшие риски — a, d и e. - Варианты b и c имеют значительную вероятность использования в схемах отмывания, но их риск обычно ниже (или контурируется регуляторами), чем у a, d и e. 3) Ответ на задачу - Правильный выбор: h. верно a, d, e Если нужно, могу привести краткую схему проверки рисков по этим типологиям в рамках экзамена (на примере AML/FT-процедур): какие признаки указывать в риск-оценке, какие документы подтверждают легитимность операций и какие красные флаги использовать для дальнейшего анализа.