Расчитай пожалуйста сальдо на конец: Счет Наименование Сальдо на начало периода Обороты за период Сальдо на конец периода Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит 01 Основные…
Расчитай пожалуйста сальдо на конец: Счет Наименование Сальдо на начало периода Обороты за период Сальдо на конец периода Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит 01 Основные средства 20 815 406,00 6 717 478,00 884 500,00 02 Амортизация основных средств 7 584 630,03 92 804,00 2 996 158,27 08 Вложения во внеоборотные активы 6 717 478,00 6 717 478,00 10 Материалы 2 559 688,67 32 165 040,75 24 751 185,98 19 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям 10 072 888,88 10 072 888,88 20 Основное производство 45 233 584,98 44 533 464,08 26 Общехозяйственные расходы 3 955 557,73 3 955 557,73 43 Готовая продукция 80 152,31 54 499 464,23 54 533 464,98 50 Касса 134 824,43 1 083 899,98 1 148 888,00 51 Расчетный счет 10 064 012,65 101 039 485,69 89 123 275,43 55 Специальные счета в банках 1 800 000,00 7 887 197,11 1 000 000,00 60 Расчеты с поставщиками и подрядчиками 1 501 311,60 136 988 743,56 141 708 853,22 60.01 Расчеты с поставщиками и подрядчиками 582 257,77 84 611 973,14 90 656 827,75 60.02 Расчеты по авансам выданным 2 083 569,37 52 376 770,42 51 052 025,47 79 Счет Наименование Сальдо на начало периода Обороты за период Сальдо на конец периода Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит 62 Расчеты с покупателями и заказчиками 5 552 696,34 107 680 887,08 112 016 754,31 62.01 Расчеты с покупателями и заказчиками 5 552 696,34 81 867 530,28 81 635 856,05 62.02 Расчеты по авансам полученным 25 813 356,80 30 380 898,26 66 Расчеты по краткосрочным кредитам и займам 300 000,00 300 000,00 66.03 Краткосрочные займы 300 000,00 300 000,00 67 Расчеты по долгосрочным кредитам и займам 203 856,99 1 553 522,80 6 547 409,28 67.01 Долгосрочные кредиты 203 856,99 1 000 710,04 5 994 596,52 67.02 Проценты по долгосрочным кредитам 552 812,76 552 812,76 68 Расчеты по налогам и сборам 362 116,72 16 104 716,88 15 963 391,82 68.01 НДФЛ при исполнении обязанностей налогового агента 119 985,28 1 369 471,00 1 352 412,00 68.04 Налог на прибыль 479 189,00 5 000 000,00 4 892 792,07? 68.07 Транспортный налог 2 913,00 4 864,00 4 376,00 68.08 Налог на имущество 16 570,13 68.90 Единый налоговый счет 9 713 811,75 9 713 811,75 69 Расчеты по социальному страхованию и обеспечению 143 344,75 3 313 183,92 3 507 702,19 69.01 Расчеты по социальному страхованию 87 343,94 87 343,94 69.02 Расчеты по пенсионному обеспечению 35 821,19 35 821,19 69.03 Расчеты по обязательному медицинскому страхованию 17 253,35 17 253,35 69.09 Страховые взнос по единому тарифу 3 270 738,66 3 323 813,20 69.11 Расчеты по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний 2 926,27 42 445,26 43 470,51 70 Расчеты с персоналом по оплате труда 10 611 315,75 10 611 315,75 71 Расчеты с подотчетными лицами 187 584,54 3 312 627,54 3 056 568,44 73 Расчеты с персоналом по прочим операциям 20 000,00 20 000,00 76 Расчеты с разными дебиторами и кредиторами 28 719,03 18 390 488,08 14 720 340,32 76.02 Расчеты по претензиям 135 660,00 135 660,00 76.06 Расчеты с прочими покупателями и заказчиками 4 982 978,00 4 982 978,00 76.09 Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами 28 719,03 10 420 418,00 6 650 270,24 76.10 Прочие расчеты с физическими лицами 613 797,32 613 797,32 80 Счет Наименование Сальдо на начало периода Обороты за период Сальдо на конец периода Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит 76.16 Расчеты с самозанятыми по реестрам выплат 2 237 634,76 2 337 634,76 80 Уставный капитал 100 000,00 84 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) 34 184 529,44 19 571 168,28? 90 Продажи 163 571 223,86 163 571 223,86 90.01 Выручка 81 785 611,93 81 785 611,93 90.02 Себестоимость продаж 54 533 464,98 54 533 464,98 90.03 Налог на добавленную стоимость 7 435 055,60 7 435 055,60 90.08 Управленческие расходы 3 955 557,73 3 955 557,73 90.09 Прибыль / убыток от продаж 15 861 533,62 15 861 533,62 91 Прочие доходы и расходы 21 492 073,40 21 492 073,40 91.01 Прочие доходы 10 746 036,70 10 746 036,70 91.02 Прочие расходы 2 143 609,97 2 143 609,97 в том числе проценты уплаченные 552 812,76 552 812,76 91.09 Сальдо прочих доходов и расходов 8 602 426,73 8 602 426,73 99 Прибыли и убытки 24 463 960,35? 24 463 960,35? Итого 42 651 436,75 42 651 436,75 777 267 622,57 777 267 622,57 001 Арендованные основные средства 456 000,00 002 Товарно-материальные ценности принятые на ответственное хранение 158 345,11
Коротко: чтобы посчитать сальдо на конец периода по каждому счёту, применяется принцип двойной записи. Для каждого счёта:
- Начальное сальдо: дебетовая часть (BD) и кредитовая часть (BK)
- Обороты за период: дебет (DD) и кредит (CK)
Тогда конечное сальдо равно разности балансов по обеим сторонам:
- Конечное дебетовое сальдо: End_D = max(BD + DD − CK, 0)
- Конечное кредитовое сальдо: End_K = max(BK + CK − DD, 0)
И общий итог по балансу должен быть равен: сумма End_D = сумма End_K.
Что есть в вашем примере
- Указана таблица остатков с тремя блоками для каждого счёта: “Сальдо на начало периода” (Дебет и Кредит), “Обороты за период” (Дебет и Кредит), “Сальдо на конец периода” (Дебет и Кредит). В некоторых строках формат сломан: после названия счёта даётся три числа, а не четыре, и встречаются пометки вроде вопросительного знака у 68.04. Это значит, что по конкретным строкам отдельно вычислить End_D и End_K в явном виде из ваших данных затруднительно без корректной структуры таблицы.
- В разделе “Итого” видны две равные суммы:
- Итого Сальдо на начало периода: Debet 42 651 436,75 и Kredit 42 651 436,75
- Итого Сальдо на конец периода: Debet 777 267 622,57 и Kredit 777 267 622,57
Это означает, что общая валидная балансировка сохранена: общий дебетовый и общий кредитовый остаток на конец периода равны между собой и совпадают по сумме.
Пошагово как проверить/повторить расчёт (рекомендованный подход)
Для каждого счёта возьмите четыре величины:
- BD = Сальдо на начало периода (Дебет)
- BK = Сальдо на начало периода (Кредит)
- DD = Обороты за период (Дебет)
- CK = Обороты за период (Кредит)
Найдите разницу по дебету и кредиту:
- End_D = BD + DD − CK
- End_K = BK + CK − DD
Применяйте правила: если End_D > 0 — конечное дебетовое сальдо End_K = 0; если End_K > 0 — конечное кредитовое End_D = 0. Это естественный результат, так как в балансе итог по дебету и кредиту не может быть одновременно положительным.
Повторите для каждого счёта. Затем просуммируйте End_D и End_K по всем счётам — они должны совпасть по сумме, что и даёт итог Итого (дебетовый и кредитовый балансы).
Что можно посчитать прямо сейчас по вашему тексту
- По итогам в вашей таблице общий конец периода по всей проводке таков:
- Итого End_D (сальдо на конец периода, Debet): 777 267 622,57
- Итого End_K (сальдо на конец периода, Kredit): 777 267 622,57
Эти цифры подтверждают балансировку всего плана счетов в вашем примере.
Замечания и возможные коррекции
- В строке 68.04 Налог на прибыль встречается "4 892 792,07?" — возможно опечатка. Рекомендуется проверить источник данных и исправить, чтобы не вводить в расчёт сомнения.
- В некоторых строках внутри блока 60/62/66–69 формат таблицы неполный (недостают значения оборотов по некоторым сторонам). Чтобы получить точные End_D и End_K по каждому счёту, нужно привести таблицу к однозначному формату: для каждой строки четыре числа ( BD, BK; DD, CK) и затем два конца (End_D, End_K).
- Последняя часть после строки “Итого” с “001 Арендованные основные средства” и “002 Товарно-материальные ценности принятые на ответственные хранение” выглядит как отдельные позиции или пояснения; при расчёте их нужно включать в общий баланс так же, как и все остальные счета, если они входят в ваш баланс.
Предложение
- Если вы хотите получить по каждому счёту точные End_D и End_K, пришлите таблицу в более структурированном виде (например, CSV/Excel или хотя бы текстовую таблицу с четырьмя столбцами: BD, BK, DD, CK), или дайте верную, очищенную версию текущей таблицы. Тогда я распишу расчёт по каждому счёту пошагово и выведу итоговый перечень сальдо на конец периода по всем счетам и проверку баланса.
- Если хотите, могу привести пример заполнения одного-два счёта на основе ваших данных (с подчёркнутыми допущениями) и затем продолжить для остальных при наличии структурированной таблицы.
Готов продолжить и посчитать точно по вашей таблице, как только вы выстроите данные в более однозначном формате.
