С какими предикатными преступлениями наиболее часто ассоциируются риски операций с виртуальными активами? a. коррупция b. мошенничество c. незаконная банковская деятельность d. присвоение или растрата e. незаконный оборот наркотиков f. уклонение от уплаты налогов и таможенных платежей g. преступления в сфере информационно-коммуникационных технологий h. нет правильного ответа

Короткий ответ: правильные варианты — a, b, c, d, e, f, g (то есть все перечисленные, кроме h). Пояснение пошагово: 1) Что такое предикатные преступления в контексте операций с виртуальными активами - Предикатные преступления (predicate offenses) — это преступления, в результате которых получаются незаконно добытые деньги, которые затем скрываются и отмываются через финансовые каналы, включая виртуальные активы. - Риски операций с виртуальными активами усиливаются именно тем, что полученный криминальный доход может перемещаться и «криминализироваться» через криптовалюты и смарт‑контракты, транзакции и обмены. 2) Оценка каждого варианта - a. коррупция - Пр proceeds от взяточничества и злоупотреблений служебным положением часто отмываются через криптовалюты и миксуются через разные кошельки и сервисы. Поэтому риск связан с виртуальными активами — высокий. - b. мошенничество - Мошенничество даёт незаконно полученные средства, которые могут конвертироваться в криптовалюты, затем перемещаться и скрываться. Это один из самых типичных предикатных преступлений в контексте AML/VCM. - c. незаконная банковская деятельность - Неправомерные банковские операции и обход банковской системы часто сопровождаются использованием виртуальных активов для перевода средств, чтобы обойти контроль. Следовательно, риск присутствует. - d. присвоение или растрата - Присвоение средств (коррупционных прецедентов внутри организаций, казначейство и т. п.) может приводить к отмыванию через криптовалюты, что делает этот риск актуальным. - e. незаконный оборот наркотиков - Наркоторговля — один из классических источников преступных доходов, часто «маскируемый» через криптовалюты и анонимные транзакции. Значимый риск. - f. уклонение от уплаты налогов и таможенных платежей - Денежные средства, полученные незаконно или скрываемые от налогов, нередко проходят через криптовалюты; это один из важных предикатных факторов для отмывания. - g. преступления в сфере информационно-коммуникационных технологий - Киберпреступления ( ransomware, кражи данных и пр.) нередко дают доходы, которые конвертируются в криптовалюты. Это напрямую связано с рисками виртуальных активов. - h. нет правильного ответа - Учитывая факторы выше, этот пункт не подходит. 3) Итог - Наиболее часто ассоциируются риски операций с виртуальными активами с предикатными преступлениями: коррупция, мошенничество, незаконная банковская деятельность, присвоение или растрата, незаконный оборот наркотиков, уклонение от уплаты налогов и таможенных платежей, преступления в IT/цифровой сфере. Поэтому правильный выбор — a, b, c, d, e, f, g.