9. Что из перечисленного относится к высокому уровню риска использования в целях ОД? a. обналичивание с помощью корпоративных карт подставных (подконтрольных) юридических лиц и…

Ключевая идея: высокий риск использования средств в целях, связанных с обходом контроля и отмыванием денег, чаще всего проявляется там, где есть возможность скрыть источник средств, их происхождение или цель платежа — особенно в cash-операциях, через подставные схемы и через несовершенные или анонимные каналы платежей.

Оценка вариантов:

• a. обналичивание с помощью корпоративных карт подставных (подконтрольных) юридических лиц и индивидуальных предпринимателей — высокий риск. Использование подставных компаний для выдачи наличных — классический индикатор маскировки происхождения денег и обхода контроля.

• b. внесение наличных денежных средств в качестве оплаты задолженности по договору кредита — в большинстве случаев не относится к высокому риску как отдельный фактор; это обычная платежная операция и может быть легитимной. Обычно не относится к высоким рискам сам по себе.

• c. злоупотребление организациями, для финансово-хозяйственной деятельности которых характерен значительный оборот наличности — высокий риск. Кассовые операции крупного масштаба часто сопровождают попытки скрыть происхождение средств или увеличить затраты/задолженности.

• d. внесение наличных денежных средств через кассу кредитной организации — не обязательно высокий риск сам по себе; зависит от контекста, но как правило это стандартная операция, не сигнализирующая автоматически о высоком риске.

• e. безналичные банковские переводы средств под видом оплаты услуг или займов — высокий риск. Схемы "за услуги/займы" часто применяются для маскировки происхождения средств и обхода контроля.

• f. использование электронных кошельков — средний/возможный высокий риск в зависимости от верификации и контроля KYC; может быть использовано для перемещения средств быстро и с меньшей прозрачностью.

Итоговый ответ: к высоким рискам относятся варианты a, c, e, f.