9. Что из перечисленного относится к высокому уровню риска использования в целях ОД? a. обналичивание с помощью корпоративных карт подставных (подконтрольных) юридических лиц и индивидуальных предпринимателей b. внесение наличных денежных средств в качестве оплаты задолженности по договору кредита c. злоупотребление организациями, для финансово-хозяйственной деятельности которых характерен значительный оборот наличности d. внесение наличных денежных средств через кассу кредитной организации e. безналичные банковские переводы средств под видом оплаты услуг или займов f. использование электронных кошельков

Ключевая идея: высокий риск использования средств в целях, связанных с обходом контроля и отмыванием денег, чаще всего проявляется там, где есть возможность скрыть источник средств, их происхождение или цель платежа — особенно в cash-операциях, через подставные схемы и через несовершенные или анонимные каналы платежей. Оценка вариантов: - a. обналичивание с помощью корпоративных карт подставных (подконтрольных) юридических лиц и индивидуальных предпринимателей — высокий риск. Использование подставных компаний для выдачи наличных — классический индикатор маскировки происхождения денег и обхода контроля. - b. внесение наличных денежных средств в качестве оплаты задолженности по договору кредита — в большинстве случаев не относится к высокому риску как отдельный фактор; это обычная платежная операция и может быть легитимной. Обычно не относится к высоким рискам сам по себе. - c. злоупотребление организациями, для финансово-хозяйственной деятельности которых характерен значительный оборот наличности — высокий риск. Кассовые операции крупного масштаба часто сопровождают попытки скрыть происхождение средств или увеличить затраты/задолженности. - d. внесение наличных денежных средств через кассу кредитной организации — не обязательно высокий риск сам по себе; зависит от контекста, но как правило это стандартная операция, не сигнализирующая автоматически о высоком риске. - e. безналичные банковские переводы средств под видом оплаты услуг или займов — высокий риск. Схемы "за услуги/займы" часто применяются для маскировки происхождения средств и обхода контроля. - f. использование электронных кошельков — средний/возможный высокий риск в зависимости от верификации и контроля KYC; может быть использовано для перемещения средств быстро и с меньшей прозрачностью. Итоговый ответ: к высоким рискам относятся варианты a, c, e, f.