С какими предикатными преступлениями наиболее часто ассоциируются риски операцийс виртуальными активами? коррупция мошенничество незаконная банковская деятельность присвоение или растрата незаконный оборот наркотиков уклонение от уплаты налогов и таможенных платежей преступления в сфере информационно-коммуникационных технологий нет правильного ответа

Ключевое понятие: предикатные преступления — это преступления, на которые ссылаются как на источники (механизмы) для отмывания денег или финансирования незаконной деятельности. Для операций с виртуальными активами наибольшую рисковую связь обычно имеют следующие преступления (многие из них встречаются в рамках AML/CFT-разработок и реальных кейсов): - Мошенничество (fraud) • Примеры: фишинг, мошеннические ICO/практики, обман при продаже криптовалют и пр. • Почему связано: полученные средства часто затем конвертируются в крипту или выводятся через экосистему виртуальных активов. - Незаконная торговля наркотиками (drug trafficking) • Примеры: расчеты за продажу запрещённых веществ через криптовалюты, использование анонимности транзакций. • Почему связано: криптовалюты часто применяются для оплаты преступной деятельности и отмывания доходов. - Коррупция (corruption) • Примеры: взятки, кикбеки, незаконное финансирование госзакупок через крипто-цепочки. • Почему связано: денежные потоки от коррупционных действий могут маскироваться криптовалютами. - Присвоение или растрата (embezzlement) • Примеры: хищение средств, перевод их через крипто-кошельки, сомнительная реструктуризация активов. • Почему связано: использование криптовалют как средство сокрытия краденных средств. - Уклонение от уплаты налогов и таможенных платежей (tax evasion and customs evasion) • Примеры: скрытие доходов, неотчетные операции через крипто-кошельки, попытки обхода налогообложения. • Почему связано: криптовалюты повышают трудности прозрачности налоговых потоков, что способствует скрытию выручки. - Преступления в сфере информационно-коммуникационных технологий (cybercrime) • Примеры: выкуп за ренсом (ransomware) с оплатой в криптовалютах, незаконное проникновение, кибер-отмывание средств. • Почему связано: киберпреступления напрямую взаимодействуют с использованием криптовалют для платежей и скрытия преступной деятельности. - Незаконная банковская деятельность (illegal banking activity) • Примеры: функционирование финансовых услуг без лицензий, обход банковской системы через криптовалюты. • Почему связано: подобная деятельность может быть связана с отмыванием средств и обходом регуляций; встречается реже, чем перечисленные выше, но возможна. - Нет правильного ответа (нет нужного варианта) • Примечание: Зачастую верно, что несколько из перечисленного действительно связано с рисками. Поэтому этот вариант не является корректным, если выбирать несколько факторов одновременно. Итог (что наиболее часто ассоциировано): наиболее характерные предикатные преступления для рисков операций с виртуальными активами — мошенничество, незаконная торговля наркотиками, уклонение от налогов (и таможенных платежей), коррупция, присвоение/растрата и киберпреступления. Также возможна связь с незаконной банковской деятельностью, но она менее типична по сравнению с вышеуказанными. Если нужна краткая вербальная формулировка для теста или экзамена: ответ — мошенничество, незаконная торговля наркотиками, коррупция, присвоение или растрата, уклонение от уплаты налогов и таможенных платежей, преступления в сфере информационно-коммуникационных технологий.