С какими предикатными преступлениями наиболее часто ассоциируются риски операцийс виртуальными активами? коррупция мошенничество незаконная банковская деятельность присвоение или…

Ключевое понятие: предикатные преступления — это преступления, на которые ссылаются как на источники (механизмы) для отмывания денег или финансирования незаконной деятельности. Для операций с виртуальными активами наибольшую рисковую связь обычно имеют следующие преступления (многие из них встречаются в рамках AML/CFT-разработок и реальных кейсов):

• Мошенничество (fraud) • Примеры: фишинг, мошеннические ICO/практики, обман при продаже криптовалют и пр.
  • Почему связано: полученные средства часто затем конвертируются в крипту или выводятся через экосистему виртуальных активов.

• Незаконная торговля наркотиками (drug trafficking) • Примеры: расчеты за продажу запрещённых веществ через криптовалюты, использование анонимности транзакций.
  • Почему связано: криптовалюты часто применяются для оплаты преступной деятельности и отмывания доходов.

• Коррупция (corruption) • Примеры: взятки, кикбеки, незаконное финансирование госзакупок через крипто-цепочки.
  • Почему связано: денежные потоки от коррупционных действий могут маскироваться криптовалютами.

• Присвоение или растрата (embezzlement) • Примеры: хищение средств, перевод их через крипто-кошельки, сомнительная реструктуризация активов.
  • Почему связано: использование криптовалют как средство сокрытия краденных средств.

• Уклонение от уплаты налогов и таможенных платежей (tax evasion and customs evasion) • Примеры: скрытие доходов, неотчетные операции через крипто-кошельки, попытки обхода налогообложения.
  • Почему связано: криптовалюты повышают трудности прозрачности налоговых потоков, что способствует скрытию выручки.

• Преступления в сфере информационно-коммуникационных технологий (cybercrime) • Примеры: выкуп за ренсом (ransomware) с оплатой в криптовалютах, незаконное проникновение, кибер-отмывание средств.
  • Почему связано: киберпреступления напрямую взаимодействуют с использованием криптовалют для платежей и скрытия преступной деятельности.

• Незаконная банковская деятельность (illegal banking activity) • Примеры: функционирование финансовых услуг без лицензий, обход банковской системы через криптовалюты.
  • Почему связано: подобная деятельность может быть связана с отмыванием средств и обходом регуляций; встречается реже, чем перечисленные выше, но возможна.

• Нет правильного ответа (нет нужного варианта) • Примечание: Зачастую верно, что несколько из перечисленного действительно связано с рисками. Поэтому этот вариант не является корректным, если выбирать несколько факторов одновременно.

Итог (что наиболее часто ассоциировано): наиболее характерные предикатные преступления для рисков операций с виртуальными активами — мошенничество, незаконная торговля наркотиками, уклонение от налогов (и таможенных платежей), коррупция, присвоение/растрата и киберпреступления. Также возможна связь с незаконной банковской деятельностью, но она менее типична по сравнению с вышеуказанными.

Если нужна краткая вербальная формулировка для теста или экзамена: ответ — мошенничество, незаконная торговля наркотиками, коррупция, присвоение или растрата, уклонение от уплаты налогов и таможенных платежей, преступления в сфере информационно-коммуникационных технологий.