Что из перечисленного относится к высокому уровню риска использования в целях ОД? a. обналичивание с помощью корпоративных карт подставных (подконтрольных) юридических лиц и…

Краткий вывод: к высоким рискам использования в целях отмывания денег (ОД) относятся следующие варианты: a, c, e и f. Остальные — b и d — менее рискованные по умолчанию (могут быть рискованными в зависимости от контекста, но не являются типовыми «высокими» индикаторами сами по себе).

Пошаговый разбор:

• Что считается высокими рисками в целях ОД
  • Использование махинаций с корпоративными структурами (псевдополучатели, подставные юр. лица) для «обналичивания» средств.
  • Хождение бизнеса с значительным оборотом наличности (cash-intensive), что облегчает смешивание «грязных» денег с легитимными.
  • Безналичные переводы под видом оплаты услуг или займов, чтобы скрыть истинное происхождение средств или их назначение.
  • Применение электронных кошельков или аналогичных цифровых инструментов, которые могут снижать уровень прозрачности и ускорять движение средств.

Оценка каждого пункта:

• a) обналичивание с помощью корпоративных карт подставных (подконтрольных) юридических лиц и ИП — высокий риск. Цель может быть маскировкой происхождения денежных средств и обходом контроля; использование фиктивных структур характерно для ОД.
• b) внесение наличных в качестве оплаты задолженности по договору кредита — не является по умолчанию признаком высокого риска. Может быть легитимным платежом; риск зависит от источника средств и контекста.
• c) злоупотребление организациями, для финансово-хозяйственной деятельности которых характерен значительный оборот наличности — высокий риск. Сам факт наличности в обороте повышает вероятность «слепления» легитимного и нелегитимного потока.
• d) внесение наличных через кассу кредитной организации — по умолчанию умеренный/средний риск. Это обычная банковская процедура, но при больших суммах и сомнительных источниках может стать признаком риска.
• e) безналичные банковские переводы средств под видом оплаты услуг или займов — высокий риск. Частая схема маскирования происхождения средств и их назначения.
• f) использование электронных кошельков — высокий риск. Электронные кошельки могут использоваться для быстрой, анонимной проводки средств и обхода некоторых стандартных проверок.

Итоговый ответ: высокая вероятность риска ОД относится к пунктам a, c, e и f. b и d — не являются типично высокорисковыми самими по себе (но требуют контекстуального анализа источника средств и целей операций).