Что из перечисленного относится к высокому уровню риска использования в целях ОД? a. обналичивание с помощью корпоративных карт подставных (подконтрольных) юридических лиц и индивидуальных предпринимателей b. внесение наличных денежных средств в качестве оплаты задолженности по договору кредита c. злоупотребление организациями, для финансово-хозяйственной деятельности которых характерен значительный оборот наличности d. внесение наличных денежных средств через кассу кредитной организации e. безналичные банковские переводы средств под видом оплаты услуг или займов f. использование электронных кошельков

Краткий вывод: к высоким рискам использования в целях отмывания денег (ОД) относятся следующие варианты: a, c, e и f. Остальные — b и d — менее рискованные по умолчанию (могут быть рискованными в зависимости от контекста, но не являются типовыми «высокими» индикаторами сами по себе). Пошаговый разбор: - Что считается высокими рисками в целях ОД - Использование махинаций с корпоративными структурами (псевдополучатели, подставные юр. лица) для «обналичивания» средств. - Хождение бизнеса с значительным оборотом наличности (cash-intensive), что облегчает смешивание «грязных» денег с легитимными. - Безналичные переводы под видом оплаты услуг или займов, чтобы скрыть истинное происхождение средств или их назначение. - Применение электронных кошельков или аналогичных цифровых инструментов, которые могут снижать уровень прозрачности и ускорять движение средств. Оценка каждого пункта: - a) обналичивание с помощью корпоративных карт подставных (подконтрольных) юридических лиц и ИП — высокий риск. Цель может быть маскировкой происхождения денежных средств и обходом контроля; использование фиктивных структур характерно для ОД. - b) внесение наличных в качестве оплаты задолженности по договору кредита — не является по умолчанию признаком высокого риска. Может быть легитимным платежом; риск зависит от источника средств и контекста. - c) злоупотребление организациями, для финансово-хозяйственной деятельности которых характерен значительный оборот наличности — высокий риск. Сам факт наличности в обороте повышает вероятность «слепления» легитимного и нелегитимного потока. - d) внесение наличных через кассу кредитной организации — по умолчанию умеренный/средний риск. Это обычная банковская процедура, но при больших суммах и сомнительных источниках может стать признаком риска. - e) безналичные банковские переводы средств под видом оплаты услуг или займов — высокий риск. Частая схема маскирования происхождения средств и их назначения. - f) использование электронных кошельков — высокий риск. Электронные кошельки могут использоваться для быстрой, анонимной проводки средств и обхода некоторых стандартных проверок. Итоговый ответ: высокая вероятность риска ОД относится к пунктам a, c, e и f. b и d — не являются типично высокорисковыми самими по себе (но требуют контекстуального анализа источника средств и целей операций).