Что из перечисленного относится к высокому уровню риска использования в целях ОД? a. обналичивание с помощью корпоративных карт подставных (подконтрольных) юридических лиц и…
Что из перечисленного относится к высокому уровню риска использования в целях ОД? a. обналичивание с помощью корпоративных карт подставных (подконтрольных) юридических лиц и индивидуальных предпринимателей b. внесение наличных денежных средств в качестве оплаты задолженности по договору кредита c. злоупотребление организациями, для финансово-хозяйственной деятельности которых характерен значительный оборот наличности d. внесение наличных денежных средств через кассу кредитной организации e. безналичные банковские переводы средств под видом оплаты услуг или займов f. использование электронных кошельков
Цель задачи: понять, какие действия обладают высоким уровнем риска использования в целях отмывания денежных средств (ОД).
Ключевые критерии высокого риска в AML/противодействии отмыванию денег:
- использование подставных/скрытых юридических лиц или схем с обходом контроля;
- значительный оборот наличности и операции, связанные с его обработкой;
- переводы и платежи, замаскированные под легитимные сделки (услуги, займы);
- операции, позволяющие скрыть источник средств или их происхождение.
Анализ пунктов: a) обналичивание с помощью корпоративных карт подставных (подконтрольных) юридических лиц и индивидуальных предпринимателей — высокий риск. Это прямой способ вывода и легализации средств через подставные компании.
b) внесение наличных денежных средств в качестве оплаты задолженности по договору кредита — обычно легитимная операция; риск зависит от источника средств, но как правило относится к более низкому/среднему уровню риска по сравнению с вышеуказанными пунктами.
c) злоупотребление организациями, для финансово-хозяйственной деятельности которых характерен значительный оборот наличности — высокий риск. Большой наличный оборот создаёт благодатную почву для отмывания и скрытия средств.
d) внесение наличных денежных средств через кассу кредитной организации — высокий риск. Внесение крупных сумм наличными через банк часто используется для «впуска» наличности в банковскую систему и последующего обналичивания или дальнейшего перемещения средств.
e) безналичные банковские переводы средств под видом оплаты услуг или займов — высокий риск. Маскировка платежей как legitimate договорённости (услуги/займы) применяется для скрытия истинного источника средств.
f) использование электронных кошельков — риск может быть умеренным/вариативным; в целом относится к среднему уровню риска и зависит от режимов контроля, происхождения средств и трансграничности операций.
Итоговый ответ: К высокому уровню риска относятся следующие пункты: a, c, d, e.
