Цель задачи: понять, какие действия обладают высоким уровнем риска использования в целях отмывания денежных средств (ОД).
Ключевые критерии высокого риска в AML/противодействии отмыванию денег:
- использование подставных/скрытых юридических лиц или схем с обходом контроля;
- значительный оборот наличности и операции, связанные с его обработкой;
- переводы и платежи, замаскированные под легитимные сделки (услуги, займы);
- операции, позволяющие скрыть источник средств или их происхождение.
Анализ пунктов:
a) обналичивание с помощью корпоративных карт подставных (подконтрольных) юридических лиц и индивидуальных предпринимателей — высокий риск. Это прямой способ вывода и легализации средств через подставные компании.
b) внесение наличных денежных средств в качестве оплаты задолженности по договору кредита — обычно легитимная операция; риск зависит от источника средств, но как правило относится к более низкому/среднему уровню риска по сравнению с вышеуказанными пунктами.
c) злоупотребление организациями, для финансово-хозяйственной деятельности которых характерен значительный оборот наличности — высокий риск. Большой наличный оборот создаёт благодатную почву для отмывания и скрытия средств.
d) внесение наличных денежных средств через кассу кредитной организации — высокий риск. Внесение крупных сумм наличными через банк часто используется для «впуска» наличности в банковскую систему и последующего обналичивания или дальнейшего перемещения средств.
e) безналичные банковские переводы средств под видом оплаты услуг или займов — высокий риск. Маскировка платежей как legitimate договорённости (услуги/займы) применяется для скрытия истинного источника средств.
f) использование электронных кошельков — риск может быть умеренным/вариативным; в целом относится к среднему уровню риска и зависит от режимов контроля, происхождения средств и трансграничности операций.
Итоговый ответ:
К высокому уровню риска относятся следующие пункты: a, c, d, e.
